Рахунок 770 є поліс страхування життя, що виплачує дивіденди, унікально структурований для грошової вартості. Він названий на честь розділу 7702 Податкового кодексу IRS, який визначає, як оподатковується страхування життя.
Рахунок 770, також відомий як «неоподатковуваний пенсійний рахунок». поліс страхування життя, який пропонує унікальну податкову систему заощаджень. Він названий на честь розділу 7702 Кодексу внутрішніх доходів, у якому викладаються правила та положення, що регулюють договори страхування життя.
Рахунок 770 є фінансується з доларів після сплати податків. Це дозволяє вашій готівковій вартості звільнятися від оподаткування, а також звільняє від оподаткування допомогу в разі смерті.
Плюси та мінуси планів 7702
| Переваги плану 7702 | 7702 Недоліки плану |
|---|---|
| Грошова вартість зростає відстроченим податком | Відсутність вирахування прибуткового податку на внески |
| Кошти можна «позичити» без оподаткування | Штраф за здачу за дострокове зняття (протягом періоду здачі) |
| Немає обмежень на максимальний річний внесок | Зазвичай нараховують відсотки на позикові кошти |
Пенсійний план 702(j). маркетинговий термін для постійного страхування життя з грошовою вартістю. Ці поліси забезпечують захист вашого страхування життя та створюють заощадження, якими ви можете скористатися, поки живі. Індустрія страхування життя придумала цей термін через те, як ці поліси пов’язані з податковим кодексом.
У будь-який час року, якщо ви внесете більше, ніж ваша доступна сума внесків TFSA, вам доведеться сплатити податок у розмірі 1% від найбільшої надлишкової суми TFSA в місяці за кожен місяць, коли надлишкова сума залишається на вашому рахунку.